• Risikoidentifizierung
  • Übersicht Risiken erstellen
  • Prüfungshandlungen mit Risiko verknüpfen
  • Überblick
  • Übersicht Risiken
  • Risiko hinzufügen
  • Einzelne Risiken importieren
  • Prüfungshandlungen aus dem Dialog Risiko verknüpfen
  • Risiken aus der Prüfungshandlung verknüpfen
  • Anpassung der Übersicht Risiken

Risikoidentifizierung

Im Rahmen der Prüfung müssen Risiken für Ihren Auftrag identifiziert werden und Ihre Prüfungsaufträge so konzipiert werden, dass sie diese Risiken adressieren können.

Als Autor der Kanzlei können Sie allgemeine Risiken in der Mastervorlage vordefinieren, damit sie vom Prüfungsteam in jeder Mandantendatei verwendet und angepasst werden können. Risiken können auch mit bestimmten Prüfungshandlungen verknüpft werden, um anzugeben, wo das Risiko im Einzelnen adressiert wurde. Bitte beachten Sie: Alle identifizierten Risiken werden in der Übersicht Risiken akkumuliert.

Vordefinierte Risiken bieten Ihren Prüfungsteams eine Bibliothek mit Risiken, die sie bei der Ermittlung aller prüfungsrelevanten Risiken unterstützt. Darüber hinaus können vorab einige Felder ausgefüllt und mit allgemeinen Prüfungshandlungen verknüpft werden. Dies ermöglicht weitere Zeiteinsparungen auf Mandantenebene. Im Rahmen der bewährten Verfahren möchten Sie möglicherweise den vordefinierten Risiken in der Vorlage eine Kennung hinzufügen, um sie von den während der Prüfung identifizierten Risiken zu unterscheiden.

Risiken werden in den folgenden Bereichen angezeigt:

• Im Dokument Übersicht Risiken. Filter können bestimmte Risiken ausschließen.

• In den Risikokurzübersichten Adressierte Risiken oder Identifizierte Risiken im oberen Bereich von Arbeitsprogrammen und Checklisten. Die Übersicht Adressierte Risiken zeigt Risiken an, wenn das Dokument im Feld Adressiert ausgewählt wurde oder es sich um ein Risiko auf Einheitenebene handelt. Die Übersicht Identifizierte Risiken zeigt Risiken an, wenn das Dokument als Quelle ausgewählt wurde.

• In den Risikokurzübersichten Adressierte Risiken oder Identifizierte Risiken im oberen Bereich des Dokuments Prüffelder. Die Übersicht Adressierte Risiken zeigt Risiken auf Einheitenebene an. Die Übersicht Identifizierte Risiken zeigt Risiken an, wenn das Arbeitspapier als Quelle ausgewählt wurde.

• Im Dialog Kontrolle werden sie als Adressierte Risiken angezeigt, wenn das Prüffeld oder die Betroffenen Prozesse im Bereich Risiko der Auswahl unter Kontrolle entsprechen.

• Die IKS-Risiko-Matrix zeigt die Risikofaktoren an. Filter können bestimmte Risiken ausschließen.

Dieses Online-Hilfe-System bezieht sich auf die Produkte AuditTemplate und AuditSystem. Bitte beachten Sie, dass nicht alle Funktionen in beiden Produkten verfügbar sind.