Engagement Standardpositionen

Wählen Sie die Standardpositionsnummer aus, die beim Wechsel des Kontos verwendet werden soll.

Hinweise: Wird das Wechselkonto entfernt, wird als Wechselkonto wieder "Individuell" festgelegt. Erscheint keine Standardpositionsnummer innerhalb der Liste, überprüfen Sie bitte die Spalte Funktionalität. Standardpositionen, die auf "Gefiltert" gesetzt wurden, erscheinen nicht in der Liste.

Geben Sie eine Bezeichnung der Standardpositionsnummer ein. Diese Bezeichnung kann mit Zellen in CaseView verknüpft werden.

Klicken Sie auf , um eine erweiterte Beschreibung einzugeben. Diese Beschreibung wird nicht mit ausgedruckt. Sie kann aber mit alphanumerischen Zellen in CaseView Dokumenten über den Dialog Verknüpfung verbunden werden.

Standardpositionsnummern mit Langform Beschreibung sind an dem Symbol erkennbar.

Wählen Sie den Typ (Bilanz, GuV, Kapitalflussrechnung oder Statistik) für die Standardpositionsnummer.

Wählen Sie ggf. Soll oder Haben als Standardvorzeichen für die Standardpositionsnummer. Wählen Sie Haben, wenn es sich beim Konto um einen Habensaldo handelt. Weist das Konto einen Soll-Saldo auf, wird der Betrag in Klammern angezeigt. Wählen Sie Soll, wenn das Konto normalerweise einen Soll-Saldo aufweist. Weist das Konto einen Haben-Saldo auf, erscheint der Betrag in Klammern.

Wählen Sie einen Wechselkurstyp aus, Aktuell oder Historisch.

Wählen Sie eine Funktionalität für die Standardposition. Sie können unter folgenden Optionen wählen: 

• Normal - Mit der Standardauswahl können Standardpositionen Konten zugeordnet werden.
• Berechnet - Wählen Sie diese Option aus, um die Standardposition berechnen zu lassen. Wenn Sie mehrere Standardpositionen zusammenfassen, können diese einfach summiert werden. So können Sie z. B. alle Forderungskonten zusammenfassen, um sie im Bericht in einer Zeile auszuweisen. Konten können einer berechneten Standardpositionsnummer nicht zugeordnet werden. Siehe Berechnete Standardpositionsnummern erstellen, um detaillierte Informationen zu erhalten.
• Nicht zuordenbar - Wählen Sie diese Option, wenn es nicht möglich sein soll, dieser Standardposition Konten zuzuordnen. Verfügt die Standardposition über untergeordnete Standardpositionsnummern, wirkt sich eine Änderung des Status der Standardposition nicht auf die untergeordneten Standardpositionen aus. Für jede untergeordnete Standardpositionsnummer muss die Funktionalität individuell geändert werden. Alle Konten, die der Standardposition zugeordnet sind, werden entfernt, sobald die Funktionalität Nicht zuordenbar zugewiesen wurde.
• Gefiltert - Wählen Sie diese Option, um die Anzeige der Standardpositionsnummer im Dialog Standardpositionen zuordnen zu unterbinden. Alle untergeordneten Standardpositionsnummern, die nicht auf Gefiltert gesetzt wurden, werden im Dialog Standardpositionen zuordnen angezeigt. Standardpositonen, für die diese Funktionaltität gewählt wurde, können auch aus automatischen Dokumenten herausgefiltert werden. Um diese Standardpositionen herauszufiltern, geben Sie im Dialog Eigenschaften folgenden dBase Filter ein: maptype<>"F".

Falls dies möglich ist, weisen Sie der Standardposition einen geeigneten Steuerschlüssel zu. Der Steuerschlüssel in der Datei der Standardpositionen dient Exportzwecken in eine Steuer-Software. Die verfügbaren Steuerschlüssel variieren in Abhängigkeit von den Angaben zu Steuerhoheit und Steuereinheit innerhalb der Mandantenstammdaten.

Tx Exp Cd Corp

Tx Exp Cd SCorp

Tx Exp Cd Partnership

Tx Exp Cd Non-Profit

CaseWare kann so angepasst werden, dass vordefinierte Steuerschlüssel für jeden Typ von Steuereinheit verwendet werden, die Sie in den Engagement Stammdaten definieren können.

• Kapitalgesellschaft
• Einzelunternehmen
• Personengesellschaft
• Non-Profit

Füllen Sie die entsprechenden Spalten mit den Steuerschlüsseln aus. Ab jetzt werden Daten gemäß der in den Mandantenstammdaten gewählten Einheit und den hier eingegebenen Steuerschlüsseln exportiert.

Hinweis: Diese Spalten werden automatisch zur Registerkarte Standardposition hinzugefügt, wenn unter Engagement Stammdaten bei Steuerhoheit der Eintrag USA. ausgewählt wurde. Werden die Spalten nicht angezeigt, wählen Sie im Menü Ansicht den Eintrag Spalten anordnen. Die Felder Tx Exp Cd Corp, Tx Exp Cd SCorp, Tx Exp Cd Partnershipund Tx Exp Cd Non-Profit sind verfügbar. Verschieben Sie die gewünschten Felder in den Bereich Aktive Spalten und schließen Sie den Dialog.

Auswahl oder Eingabe der passenden GIFI Nummer für das Konto, falls eine GIFI Nummer nicht automatisch eingetragen wurde. Klicken Sie auf den Drop-Down-Pfeil (oder drücken Sie F8), um die Dialogbox GIFI Nummer auswählen zu öffnen. Sobald Sie die GIFI-Nummer lokalisiert haben, klicken Sie auf Auswahl, um die GIFI-Nummer zu übernehmen.

Empfehlung

• Obwohl das Zuordnen von GIFI nicht notwendig ist, erspart Ihnen der Einsatz der Standardpositionsnummerndatei viel Arbeit. Ist z. B. dieses Konto einer Standardpositionsnummer zugeordnet und die Standardpositionsnummern sind wiederum Codes in der Datei mit den GIFI Nummern zugeordnet, können die GIFI Codes automatisch allen Konten im Kontenplan durch einen Klick zugeordnet werden.
  

Wählen Sie eine Methode für die Anzeige der Wechselkonten. Details zu jedem Wechseltyp finden Sie in Wechsel für Standardpositionen/Kontengruppen in der Datenbank setzen.

Geben Sie die Beschreibung für die Standardpositionsnummer ein, die auf allen automatisch erstellten Berichten aus der Standardpositionen-Datenbank angezeigt wird, die die Standardpositionsnummer beinhalten. Die hier eingegebenen Namen können bis zu 50 Zeichen lang sein.

Klicken Sie auf , um eine erweiterte Beschreibung einzugeben. Diese Beschreibung wird nicht mit ausgedruckt. Sie kann aber mit alphanumerischen Zellen in CaseView Dokumenten über den Dialog Verknüpfung verbunden werden.

Standardpositionsnummern mit erweiterter Beschreibung sind an dem Symbol erkennbar.

Transferkonten oder nicht-bebuchbare Konten werden für die Vorbereitung des Abschlussentwurfs verwendet, um:

• Kontensalden nach einem Plan zu einer Hauptbilanz „aufzuaddieren"
• Kontensalden von einem Teil des Abschlusses in einen anderen zu übertragen
• die Darstellung von Abteilungskonten in der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung zu vereinfachen

Diese Nummern für nicht-bebuchbare Konten können bis zu 2 Zeichen lang sein (1-99).

Wenn Sie in der Drop-Down-Liste nach geeigneten Transferkonten suchen, klicken Sie auf die Überschrift Transferkonto, um die Liste in der Reihenfolge der Transferkontonummern anzuzeigen, oder klicken Sie auf die Überschrift Name, um die Liste sortiert nach Transferkontennamen anzuzeigen. Weitere Informationen erhalten Sie unter Transferkonten hinzufügen.

Wählen Sie eine Funktionalität für die Standardposition. Sie können unter folgenden Optionen wählen: 

• Normal - Mit der Standardauswahl können Standardpositionen Konten zugeordnet werden.
• Berechnet - Wählen Sie diese Option aus, um die Standardposition berechnen zu lassen. Wenn Sie mehrere Standardpositionen zusammenfassen, können diese einfach summiert werden. So können Sie z. B. alle Forderungskonten zusammenfassen, um sie im Bericht in einer Zeile auszuweisen. Konten können einer berechneten Standardpositionsnummer nicht zugeordnet werden. Siehe Berechnete Standardpositionsnummern erstellen, um detaillierte Informationen zu erhalten.
• Nicht zuordenbar - Wählen Sie diese Option, wenn es nicht möglich sein soll, dieser Standardposition Konten zuzuordnen. Verfügt die Standardposition über untergeordnete Standardpositionsnummern, wirkt sich eine Änderung des Status der Standardposition nicht auf die untergeordneten Standardpositionen aus. Für jede untergeordnete Standardpositionsnummer muss die Funktionalität individuell geändert werden. Alle Konten, die der Standardposition zugeordnet sind, werden entfernt, sobald die Funktionalität Nicht zuordenbar zugewiesen wurde.
• Gefiltert - Wählen Sie diese Option, um die Anzeige der Standardpositionsnummer im Dialog Standardpositionen zuordnen zu unterbinden. Alle untergeordneten Standardpositionsnummern, die nicht auf Gefiltert gesetzt wurden, werden im Dialog Standardpositionen zuordnen angezeigt. Standardpositonen, für die diese Funktionaltität gewählt wurde, können auch aus automatischen Dokumenten herausgefiltert werden. Um diese Standardpositionen herauszufiltern, geben Sie im Dialog Eigenschaften folgenden dBase Filter ein: maptype<>"F".

Wählen Sie eine Zwischensummenebene, wenn die Zeile im Bericht eine Summe oder Zwischensumme der vorigen Zeile erfordert. Jede Zeile, für die eine Zwischensummenebene gewählt wurde, summiert alle vorigen Zeilen mit einer niedrigeren oder gar keiner Zwischensummenebene.

Jede Zeile, für die eine Zwischensummenebene gewählt wurde, summiert alle vorigen Zeilen mit einer niedrigeren oder gar keiner Zwischensummenebene. Bei Ebene 2 werden alle vorhergehenden Zwischensummen aufsummiert, deren Zwischensummenebene kleiner als 2 ist.

Gibt an, dass alle bisherigen Zwischensummen gelöscht werden. Wählen Sie „C" an der Stelle, an der Sie alle vorigen Zwischensummen löschen möchten. Alle Zwischensummen vor dieser Zeile werden gelöscht und müssen neu gesetzt werden.

Geben Sie hier die Methode für den Wechsel des Kontos ein. Details finden Sie in Wechsel für Standardpositionen/Kontengruppen in der Datenbank setzen.

Hinweis: Wenn Sie eine Standardpositionsnummer bearbeiten, der bereits Konten zugeordnet wurden, müssen Sie die Option Automatisch füllen für die Standardposition durchführen, um die Konten entsprechend ihrer Eigenschaften neu zuzuordnen. Detaillierte Informationen dazu erhalten Sie unter Synchronisierung von Konten und Standardpositionen.

€ (Währungssymbol)

Geben Sie an, wie die Zeile gedruckt oder angezeigt werden soll. Es stehen die folgenden Optionen zur Auswahl: 

• Haben - nur Haben-Salden - Zeile wird nur ausgegeben, wenn der über das Jahr kumulierte Saldo ein Haben aufweist.
• Soll - nur Soll-Salden - Zeile wird nur ausgegeben, wenn der über das Jahr kumulierte Saldo ein Haben aufweist.
• Kopfzeile - Beschreibung als Kopfzeile drucken - Wenn mit dieser Zeile eine neue Seite beginnt (siehe oben Option Druckbedingung), wird die Beschreibung linksbündig unter dem Firmennamen ausgerichtet und im Kopf auf jeder Seite des Abschlussdokuments wiederholt.
• Zentrieren - Kopfzeile zentrieren - Richtet eine Zeile horizontal zentriert auf der Seite einer Bilanz aus. In der Gewinn- und Verlustrechnung wird eine solche Zeile in der Namensspalte zentriert ausgerichtet.
• Unterdrücken - Zeile wird beim Anzeigen oder Drucken unterdrückt - Die Zeile wird beim Drucken oder in der Seitenansicht des Abschlussentwurfs nicht ausgegeben.

Für Konten vom Typ B (Bilanz) und vom Typ I (Gewinn- und Verlustrechnung) gibt die Spalte CR-Kfr die Nummer eines Kapitalflussrechnungskontos an (im Format S##). Alle Haben-Beträge der Bilanz oder Gewinn- und Verlustrechnung aktualisieren automatisch das Kapitalflussrechnungskonto.

Für Konten vom Typ S (Kapitalflussrechnung) bietet die Spalte CR-Kfr folgende Optionen:

• Abschlusssaldo der aktuellen Periode (A)- Geben Sie ein A ein, um die Saldos unter Verwendung des (Abschluss-)Saldos der aktuellen Periode aus der Bilanz oder Gewinn- und Verlustrechnung zu berechnen.
• Abschlusssaldo der aktuellen Periode - negativ (AN): Berechnung des Saldos unter Verwendung des (Abschluss-)Saldos der aktuellen Periode aus der Bilanz oder Gewinn- und Verlustrechnung mit umgekehrtem Vorzeichen.
• Differenz zwischen aktueller Periode und Vorperiode: Berechnung des Saldos unter Verwendung der Differenz der Salden der aktuellen und der Vorperiode aus der Bilanz oder Gewinn- und Verlustrechnung.
• Differenz zwischen aktueller Periode und Vorperiode (DN): Berechnung des Saldos unter Verwendung der Differenz der Salden der aktuellen und der Vorperiode aus der Bilanz oder Gewinn- und Verlustrechnung.
• Eröffnungssaldo der Vorperiode - negativ (P): Berechnung des Saldos unter Verwendung des (Eröffnungs-)Saldos der Vorperiode mit umgekehrtem Vorzeichen.
• Eröffnungssaldo der Vorperiode - negativ (PN): Berechnung des Saldos unter Verwendung des (Eröffnungs-)Saldos der Vorperiode mit umgekehrtem Vorzeichen.

Diese Spalte dient der Vorbereitung des Kapitalflussrechnungsentwurfs. Die Bedeutung dieser Spalte wird in der Spalte Typ festgelegt.

Für Konten vom Typ B (Bilanz) und vom Typ I (Gewinn- und Verlustrechnung) gibt die Spalte DR-Kfr die Nummer eines Kapitalflussrechnungskontos an (im Format S##). Alle Soll-Beträge der Bilanz oder Gewinn- und Verlustrechnung aktualisieren automatisch das Kapitalflussrechnungskonto.

Für Konten vom Typ S (Kapitalflussrechnung) bietet die Spalte DR-Kfr folgende Optionen.

Automatische Aktualisierung (A) - CaseWare berechnet den Saldo der Kapitalflussrechnung automatisch unter Verwendung der Bilanz- oder Gewinn- und Verlustrechnungskonten, die mit dem Kapitalflussrechnungskonto verknüpft sind.

N/A -Wenn die Spalte DR-Kfr frei bleibt, müssen Sie den Eröffnungssaldo für das Kapitalflussrechnungskonto in der Registerkarte Kapitalflussrechnung eingeben (siehe Kapitalflussrechnung). Buchungen gegen diese Salden können als Abschlussbuchungen vom Typ Kapitalflussrechnung ausgeführt werden.

Wählen Sie eine Gruppennummer aus der betreffenden Gruppe, damit diese Standardposition in dem gewählten Gruppenplan ausgegeben wird. Eine Zuordnung der Kontengruppen kann auch auf der Registerkarte Kontengruppen innerhalb der Hauptabschlussübersicht erfolgen.

Gruppe (2 bis 10) (Wechsel)

Wählen Sie aus der Liste der Steuercodes den geeigneten Code für die ausgewählte Standardpositions-Kontonummer. Sie können dies auch innerhalb der Hauptabschlussübersicht auf der Registerkarte Steuer durchführen.

Ggf. Eingabe oder Auswahl der Einheit für ein Statistikkonto. Sie können Einheiten für Statistikkonten erstellen, indem Sie aus dem Menü Extras den Punkt Optionen und anschließend Listen wählen.